大額交易監管加碼，金蝶云星辰發(fā)力銀企互聯(lián)
2022-03-29 10:20:45
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新規落地
近日，中國人民銀行、中國銀行保險監督管理委員會(huì )、中國證券監督管理委員會(huì )聯(lián)合印發(fā)了《金融機構客戶(hù)盡職調查和客戶(hù)身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國人民銀行中國銀行保險監督管理委員會(huì ) 中國證券監督管理委員會(huì )令〔2022〕第1號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），自2022年3月1日起施行。其中，《辦法》第十條提到，商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用合作社、村鎮銀行等金融機構為自然人客戶(hù)辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上現金存取業(yè)務(wù)的，應當識別并核實(shí)客戶(hù)身份，了解并登記資金的來(lái)源或者用途，遵循大額現金管理的相關(guān)規定。《辦法》里面對單筆交易超過(guò)5萬(wàn)元現金存取，做了明確落地的規定，核實(shí)身份，并且對資金來(lái)源進(jìn)行核對，如果沒(méi)有合理合法取得證據，或者不能提供證據的，會(huì )被拒絕存取。那么，為什么會(huì )出臺此政策呢，有什么重要意義？金蝶財稅專(zhuān)家解析，有以下三點(diǎn)供參考：很多大額違法貪腐行為都是通過(guò)現金進(jìn)行的，現金交易最大的特點(diǎn)是面對面進(jìn)行，沒(méi)有任何記錄，繞過(guò)了第三方監管。該政策出臺后，自然人無(wú)法提供合規有效取款用途證明就不能取得大額現金，現金交易及行賄等行為將會(huì )得到遏制。其次，營(yíng)造了稅務(wù)金四工程執行條件。金四工程最大的亮點(diǎn)就在于真正實(shí)現了稅銀聯(lián)網(wǎng)，只要資金流動(dòng)禁止現金交易，企業(yè)和自然人則只能通過(guò)金融機構進(jìn)行資金流動(dòng)，稅銀聯(lián)網(wǎng)后稅務(wù)機關(guān)可以第一時(shí)間共享到金融機構的資金流動(dòng)數據，從而依法開(kāi)展對企業(yè)、自然人的足額合規納稅監管。現金交易，必須經(jīng)過(guò)存取、路途往返、柜臺出納、現金分發(fā)等行為，這些行為均會(huì )發(fā)生行為成本，對于全國而言，這個(gè)成本毫無(wú)疑問(wèn)是巨大的。逐步強化大額現金監管，讓行為直接通過(guò)金融機構銀行轉賬發(fā)生，則可以有效降低上述各種成本，并從“路上兩小時(shí)、辦事五分鐘”的窘?jīng)r實(shí)現“交易剛發(fā)生、流水秒完成”的高效運作。在我國數字經(jīng)濟發(fā)展規劃、十四五稅務(wù)和會(huì )計規劃等文件中，均對數字經(jīng)濟、數字財稅提出了新的要求與暢想。嚴格管控高成本、低效率的大額現金交易，也是順應數字時(shí)代的大趨勢。從對5萬(wàn)元以上大額交易的監管要求，以及前段時(shí)間熱議的權益性投資的合伙企業(yè)、個(gè)人獨資企業(yè)將全面調整為查賬征收，可以看出，企業(yè)做賬的規范性、健全性將會(huì )不斷提高。企業(yè)使用財務(wù)軟件來(lái)做賬的重要性與緊迫性日益凸顯。在此背景下，金蝶云星辰上線(xiàn)銀企互聯(lián)功能，可在產(chǎn)品內直接完成對公賬戶(hù)的交易流水下載、實(shí)時(shí)余額查詢(xún)等業(yè)務(wù)操作，實(shí)現資金到財務(wù)的全自動(dòng)化流程管理。此外，金蝶云星辰還支持全面管理總賬、資產(chǎn)、工資、稅務(wù)等，有效支撐企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策，釋放更多人力，提升工作效率，助力財務(wù)工作更簡(jiǎn)單高效。